幼い頃の平賀源内が大人たちを驚嘆させた、御神酒を供えると天神の顔が赤く変わるというカラクリ掛け軸「御神酒天神」を題にとりました。冒頭のファンファーレは威厳のある掛け軸を表しており、続いて掛け軸に細工する少年源内がユーモラスに描かれます。中盤以降では掛け軸に御神酒がお供えされ、それとともに天神の顔がだんだんと赤くなり、やがて終盤には乱痴気騒ぎとなり幕を閉じます。